Quand on parle d’investissement, le sujet de la fiscalité n’est pas celui qui arrive tout de suite sur la table. Il est pourtant essentiel pour bien calculer ses rendements. On vous explique ⏬

Impôt sur le revenu, taxes sur les plus-values: le guide complet pour les épargnants et investisseurs

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Études & recherches

Outre certains phénomènes sociaux pas forcément reluisants, l’avènement du web 2.0 a permis de rendre accessible à très grande échelle de nombreux savoirs autrefois jalousement gardés par des experts farouches. 

Tenez, prenons l’exemple du boursicotage. Un jeu très sérieux auquel on associait il y a encore quelques années des images de 

 est bien loin de cette image d’Epinal. Sur des vidéos de 30 secondes montre en main, le

des conseils pour apprendre à investir en bourse

, faisant miroiter des revenus mensuels à 5 chiffres. En omettant bien souvent un léger détail: 

Pour vous éviter de recevoir une facture salée du Trésor Public, faisons le point sur 

la fiscalité des investissements les plus tendances

Comment fonctionnent les taxes sur les métaux précieux?

 Et celles sur les actifs financiers (actions, ETF, crypto?). Faisons le point! ⏬

Investir dans un actif n’est pas une décision à prendre à la légère. Avec cet article, nous souhaitons vous faire prendre conscience que 

toute rentrée d’argent est normalement imposable 

(impôt sur le revenu, taxes et impôt sur les investissements), et que vous devez intégrer ces différentes taxes dans vos calculs. Celles mentionnées dans cet article peuvent être modifiées: 

avant d’investir, mettez à jour vos connaissances en effectuant vos propres recherches,

 sur les sites officiels du gouvernement par exemple. 🔍

Un homme tenant une loupe, avec un arbre à pièce, des pièces de monnaie, des graphiques et une calculatrice.

Imaginez que la valeur d’une entreprise soit représentée par un 

découpé en plusieurs parts, appelées “actions”

Quand vous achetez une part du gâteau, vous devenez co-propriétaire dudit gâteau (félicitations 🎉).

 L’action est donc un titre de propriété de l’entreprise

, qui peut vous permettre de gagner de l’argent de deux manières différentes: 

Quelles taxes pour les plus-values et les dividendes?

Les plus-values et les dividendes sont deux systèmes de rémunération bien distincts: 

, dans le cas où votre action a pris du gallon,

evenus de capital qui peuvent être réguliers

. C’est l’entreprise qui décide (ou pas) de verser tout ou une partie de ses bénéfices aux actionnaires.

En France 🇫🇷, dans les deux cas, c’est le système 

du prélèvement forfaitaire unique au taux de 30% qui s’applique.

Un calcul plutôt simple, sauf si vous choisissez d’être imposé selon le barème progressif de l'impôt sur le revenu.

En Suisse🇨🇭, c’est le système de 

35 % des gains reviennent à l’Administration fédérale des contributions… qui vous rembourse ensuite 

les montants perçus si vous jouez le jeu et que vous déclarez correctement vos comptes bancaires et vos titres (actions, ETFs, etc.). Attention, cela aura tout de même un impact sur le calcul de votre impôt sur la fortune. 

Les crypto: une fiscalité complexe (et bien réelle)

Un portefeuille bleu avec un diagramme circulaire et des bitcoins sur fond rose

Comment gagner de l’argent avec les cryptomonnaies? 

: ces mots, vous les avez sans doute lus ou entendus au détour d’une conversation. Il s’agit des cryptomonnaies les plus populaires du moment 🪙.

Et si elles ont tant fait parler d’elles, c’est parce que de nombreux investisseurs ont bénéficié de leurs cours volatils pour vendre au bon moment et amasser une petite fortune. 

Un système de taxe en fonction de votre profil

Si vous réalisez une plus-value sur la revente des cryptomonnaies:

 sur les plus-values réalisées lors de la revente de vos cryptomonnaies. Seules les transactions réalisées dans une devise ayant cours légal sont soumises à cet impôt. 

Attention ⚠️: si vous achetez et revendez régulièrement des cryptomonnaies, vous serez en revanche perçu comme un 

 professionnel. Dans ce cas, vous serez imposé au

 titre des bénéfices industriels et commerciaux (BIC)

L’activité de minage est lui aussi soumis à l’impôt. Mais

 le système de taxe est un peu différent

: quand vous tradez des cryptomonnaies, vous achetez vos 

 pour un certain montant, et vous le revendez plus ou moins cher. 

Quand vous minez des cryptomonnaies, l’État considère que la valeur d’acquisition est de 0€

Une nuance subtile qui fait toute la différence puisque, dans ce cas, vous serez imposé 

au titre des bénéfices non commerciaux (BNC)

occasionnelles, et les activités professionnelles. 

, et les gains réalisés lors des transactions ne sont 

(surprise! 🍾). En revanche, la valeur des cryptomonnaies que vous détenez est prise en compte pour le calcul de

Si vous gagnez votre vie grâce au minage ou aux transactions de cryptomonnaie, vous réalisez une 

, soumise à l’impôt sur le revenu. Ce statut concerne également les investisseurs professionnels qui échangent des ETF et des actions.

La bonne nouvelle, c’est que dans ce cas de figure précis, 

 que vous pouvez enregistrer dans le cadre de vos activités spéculatives 

Les métaux précieux, une fiscalité très avantageuse

Calculatrices en or et en argent imitant les lingots d'or et d'argent

Une stratégie d’investissement sur le long-terme

Contrairement à la cryptomonnaie et aux actions, 

les métaux précieux font partie des actifs physiques

. Ce sont des métaux rares, soumis à une forte demande (joaillerie, industrie, banques centrales). Parmi eux, 

le platine, le palladium, le rhodium, l’argent ou encore l’or

Moins volatils que les actifs financiers, ils sont souvent 

 par les investisseurs. C’est particulièrement le cas pour l’or, dont le cours, stable, affiche cependant une croissance sur le long terme. Retenez bien ce point, il est particulièrement intéressant dans votre stratégie d’investissement. 

La fiscalité de l’or d’investissement 

Les histoires de BIC et de BNC vous ont donné mal à la tête?

Bonne nouvelle, la fiscalité de l’or est bien plus simple. A l’achat, tout d’abord, puisque

sa détention ne fait l’objet d’aucun impôt sur le patrimoine

 (qui ne concerne que les biens immobiliers en France), ni d’impôt sur le revenu. Attention en revanche lorsqu’il s’agit de succession:

 qui concernent les métaux précieux.  

Les choses se corsent un peu au moment de la revente, où l’or d’investissement peut faire l’objet de deux taxes: 

Taxes sur les métaux précieux (ou TMP), fixées à 11,5%, qui s’appliquent sur le montant total de votre or

Taxe sur les plus-values (TPV), dont le montant est dégressif

s’applique uniquement sur la plus-value réalisée.

 Son taux est fixe durant les 2 premières années, puis fait l’objet d’un dégrèvement de 5% par an… jusqu’à exonération complète au bout de 22 ans!

Graphique représentant la taxe sur les métaux précieux

Graphique sur la taxe dégressive sur la plus-value

Oui, mais attention ! Pour pouvoir bénéficier de la taxe sur la plus-value dégressive, vous devez prouver que vous êtes bien propriétaire de votre or, et ce depuis une période donnée: 

une facture ou un certificat indiquant la date d’achat

 dans le cas d’un héritage ou d’une donation.

La fiscalité est sensiblement la même pour les autres métaux précieux comme l’argent ou le palladium par exemple. 

Seule différence: la TVA, dont vous devrez vous acquitter à l’achat. 

La fiscalité suisse concernant les métaux précieux est bien plus simple (et avantageuse!) puisque 

les gains réalisés lors de la revente ne sont pas imposés

. En revanche, comme pour les actions et les cryptomonnaies, leur valeur est bel et bien prise en compte lors du calcul de 

L’or d’investissement est exonéré de TVA en Suisse

. Cette taxation avantageuse concerne l’or d’investissement (sous forme de lingots titrés à 995 millièmes minimum), les pièces émises par les Etats, mais également l’or sous sa forme brute (déchets, grenailles). 

Les autres métaux précieux (argent, platine, palladium) sont taxés à 

Un homme et une femme assis sur une pile de billets de banque en dollars américains, avec des pièces de monnaie en dollars américains et des lettres ETF en arrière-plan.

Les ETF, également appelés trackers, ressemblent un peu à une action dans leur fonctionnement. A la différence près qu’il ne s’agit pas d’une part de gâteau, mais d’

une pochette surprise contenant des actions, des obligations et même des matières premières

. Comme les ETF or, qui suivent le cours des actions minières aurifères.

L'objectif d'un ETF est de suivre la performance d'un groupe spécifique d'actifs. 

, il évite aux investisseurs débutants de se faire des nœuds au cerveau à force de suivre et d’interpréter le cours de certaines actions spécifiques 🧠.

Une fiscalité similaire à celle des actions

Comme dans le cas des actions, si la vente de vos ETF vous permet de dégager une belle somme, vous serez donc 

soumis au prélèvement forfaitaire unique à 30 %

 si vous êtes un investisseur particulier, mais la valeur de vos ETF est prise en compte dans le 

, avec ses avantages et ses inconvénients. 

 qui est prélevée sur vos gains. Mais attention à bien étudier le sujet, car 

certaines activités sont soumises à une imposition complexe (et lourde!)

le fait de détenir des actifs financiers qui imposé

. La plus-value réalisée lors de la revente n’est généralement pas taxée dans le sens où 

le montant de l’impôt payé par anticipation est remboursé.

L’imposition des métaux précieux est extrêmement intéressante

 dans les deux pays car moins complexe et plus avantageuse.

Même si l’or semble plus abordable, il s’agit d’un investissement. Vous devez vous renseigner pour savoir 

La demande d’or atteint des niveaux records en Europe en 2025, portée par l’inflation, les tensions géopolitiques et l’attrait pour la valeur refuge.

Demande de l’or sur le marché européen, quelles sont les tendances ? 

Alors que l’actualité mondiale est marquée par des actualités franchement anxiogènes (guerres, élections) et que l’inflation peine à ralentir, l'or est devenu l’actif chouchou des investisseurs en quête de sûreté.   Et pour cause : avec un cours stable mais en hausse continue (+125% en 10 ans), l’or mérite décidément bien son statut de valeur refuge.   Mais attention : l’or reste un investissement. Et comme pour tout investissement, il nécessite d’être précautionneux. Alors, si l’aventure de l’or d’investissement vous intéresse, gare à éviter certains écueils ! Voici les dix erreurs de débutant à éviter pour sécuriser votre investissement en or.

Investir dans l’or : les 10 erreurs de débutant à éviter

Un aperçu des fortes variations de la demande en or par rapport à l'année dernière.

La demande en or change de tendance

Heureusement que les banques centrales ne peuvent pas imprimer de l'or 😉.

21,9% d'inflation annuelle... et ce n'est pas fini

Malgré un ralentissement, la frénésie d’achat autour de l'argent a maintenu des prix élevés et une demande forte pour les lingots et pièces physiques tandis que des doutes sur l'état des stocks d'argent se font sentir. L'argent se prépare-t-il à exploser?

L'argent se prépare-t-il à exploser?

Nous sommes ravis d'annoncer que notre PDG Alessandro Soldati a été invité à participer à une discussion ouverte et animée sur une chaîne YouTube populaire, Frugalisme et Liberté Financière.

Comment acheter de l'or physique sur internet en 2022?

Quelle est la différence entre l'or et l'argent, et lequel de ces métaux devez-vous ajouter à votre portefeuille d'investissement? Voici ce que vous devez savoir.

Investir dans l'or ou l'argent: quel métal précieux acheter?

Reddit et la communauté Wall Street Silver préparent un nouveau #Silversqueeze. Avec une plus grande coordination et plus de recul, réussiront-ils à faire monter le prix de l'argent?

#Silversqueeze 2.0?

Si les objectifs déjà risqués de la Réserve fédérale américaine en matière d'inflation sont atteints, cela pourrait provoquer une surchauffe du taux d’inflation.

Le jeu dangereux de la Fed

Retrouvez le CEO de GOLD AVENUE, Alessandro Soldati, dans notre premier live de questions-réponses!

Q&A avec notre CEO - Alessandro Soldati

La Fed souhaite désespérément une inflation plus élevée qui dépasserait son objectif de 2%. La BCE va-t-elle suivre le mouvement? Il semblerait que oui.

La Banque Centrale Européenne souhaite-t-elle une inflation élevée ?

La décision de la Russie de retirer les actifs en dollars américains de son fonds souverain et de les remplacer partiellement par de l'or renforce l'importance du métal jaune en tant qu'actif stratégique.

La Russie parie sur l'or

Alors qu'une nouvelle banque centrale ait commencé à envisager des taux d'intérêt négatifs, intéressons-nous à l'impact d'une dette illimitée sur les investissements en or physique.

L'endettement illimité est-il bon pour l'or?

Les marchés mondiaux ont pris un coup, l'invasion russe de l'Ukraine ayant effrayé les investisseurs du monde entier. Voici ce que vous pouvez faire dès maintenant pour protéger votre portefeuille d'investissement et votre épargne-or.

Conflit Ukraine-Russie: Quel impact sur votre épargne?

Vous avez probablement remarqué que certaines industries et communautés ne rebondissent pas aussi rapidement que d'autres pendant les périodes de récession ou pendant les périodes de crises économiques. C’est ce qu’on appelle la reprise en K.

Ce que la reprise en K signifie pour l'or

Vous voulez commencer à investir mais vous ne savez pas par où commencer? Voici un guide de l'investissement pour les débutants.

Investir en 2023: Tout ce qu’il faut savoir pour débuter

Voici un aperçu inédit de l'une des plus grandes raffineries d'or du monde.

Comment fabrique-t-on des lingots d'or?

En 2021, les banques centrales ont continué à acheter de l'or, les pays émergents devenant les principaux acheteurs nets. Vous vous demandez pourquoi? Voici ce que vous devez savoir.

Comment les banques centrales achètent de l’or?

Avec la montée en flèche de l'inflation en Europe et aux États-Unis, apprenez comment faire face à la hausse des prix à la consommation grâce à cette excellente vidéo de Sorelle Amore sur les finances personnelles.

5 façons de protéger votre patrimoine de l'inflation

Après l'invasion de l'Ukraine par la Russie, les investisseurs se sont rués sur l'or, la plus ancienne valeur refuge au monde, poussant son prix à un nouveau record. Pourquoi cela s'est-il produit? Voici ce que vous devez savoir.

La demande en or des investisseurs explose en 2022: Voici pourquoi

Le 15 août 1971, le président américain Richard Nixon a probablement commis la plus grande erreur monétaire de l'histoire. Cette vidéo de Libre & Riche vous explique pourquoi.

Tout ce que vous devez savoir sur la plus grande catastrophe monétaire du monde

Pour la première fois depuis 2018, la Réserve fédérale américaine a annoncé une hausse de ses taux d’intérêt. Qu'est-ce que cela pourrait signifier pour le prix de l'or? Voici ce que vous devez savoir.

Qu'est-ce qu’une hausse du taux d'intérêt signifie pour l'or?

 L'élection présidentielle américaine en cours ne semble pas avoir beaucoup influencé le marché de l'or jusqu'à présent, l’environnement macroéconomique restant assez favorable au métal jaune. Les prix de l'or augmenteront-ils avec une victoire de Biden ou de Trump?

Trump + Biden = Or?

La situation de l'inflation mondiale, aux États-Unis et en Europe était déjà inquiétante. Aujourd'hui, l'invasion de l'Ukraine par la Russie ne fait qu'aggraver la situation, notamment en faisant grimper le prix du pétrole qui a récemment atteint des sommets.

Quel est le lien entre la hausse du prix de l'essence et l'inflation?

On en entend parler de plus en plus: la staglfation. Voici ce que vous devez savoir pour mieux comprendre ce phénomène économique qui a paralysé la croissance dans les années 1970.

Qu'est-ce que la stagflation et faut-il s'en inquiéter?

Les grandes banques mondiales sonnent l’alarme d’une récession à venir. De quoi s’agit-il exactement et quels sont les meilleurs investissements où placer votre argent? Voici tout ce qu’il faut savoir.

Selon les économistes, le risque de récession augmente. Voici ce que cela signifie pour les investisseurs

En tant que parent, vous souhaitez probablement trouver le meilleur moyen de préparer vos enfants à une réussite financière. Voici comment votre épargne dans l'or vous aidera à commencer à constituer leur patrimoine pour la vie.

3 Manières dont l'épargne dans l'or peut profiter à vos enfants et à votre famille

La simplicité est toujours la meilleure solution. Surtout lorsqu'il s'agit d'acheter des métaux précieux. Si vous ne savez toujours pas quel est le moyen le plus facile d'acheter de l'or, vous êtes au bon endroit.

Le moyen le plus simple d'acheter de l'or et des métaux précieux

Si vos enfants ont la chance de recevoir un héritage d'or, il y a quatre choses que vous devez faire avant de le leur transmettre.

4 choses à savoir lorsque vous achetez de l'or pour vos enfants

Voici les 4 conseils pratiques que vous pouvez immédiatement mettre en place lorsque vous achetez de l'or physique pour la première fois.

Comment acheter de l'or? Guide du débutant

Swissmint marque à nouveau l'histoire du Vreneli en émettant sa toute première pièce d'or Vreneli de 50 francs ce 11 mai 2022, offrant ainsi une nouvelle jeunesse à la pièce Suisse la plus populaire au monde.

Swissmint sort une nouvelle pièce Vreneli en Édition Limitée

La fin de Bretton Woods semble avoir joué un rôle clé dans le creusement de l'écart entre la productivité et les salaires. Un écart qui démontre aujourd’hui l’importance de l’or dans la stabilité de l'économie mondiale.

Qu’est-ce que l'écart entre la productivité et les salaires?

Un rapide aperçu de la performance de l'or par rapport aux matières premières pour la première moitié de 2020.

🔥 Or VS Matières premières 🔥

Alors que les médias annoncent avec espoir que l'inflation a atteint son pic et devrait bientôt diminuer, les derniers chiffres de l'IPC montrent une autre réalité. Voyons pourquoi.

A-t-on atteint le pic de l’inflation? Tout ce qu’il faut savoir pour comprendre l'inflation

Depuis le début de l'année 2022, le marché boursier est en pleine effervescence, tandis que l'or a failli atteindre un nouveau record en mars. Lequel a le mieux performé en ce début d’année? Vous vous en doutez déjà…

Cours de l’or, bourse: qui performe le mieux en 2022?

Alors que la Fed se concentre sur la croissance économique, les investisseurs craignent une hausse réelle de l'inflation dans un avenir proche.

La Fed est-elle trop lente à contrer l'inflation ?

Vous envisagez d'investir dans des lingots et des pièces en platine? Voici ce que vous devez savoir sur l'un des métaux précieux les plus rares au monde.

Tout savoir sur le platine: métal, investissement, prix

Les banques centrales se préparent à relever les taux d'intérêt pour faire face à la hausse des prix à la consommation en Europe. Elles peuvent nous apprendre certaines choses sur la lutte contre l'inflation.

Comment lutter contre l’inflation: l'exemple des banques centrales

Grâce à GOLD AVENUE, Tibo InShape a pu pénétrer dans la célèbre raffinerie d’or MKS PAMP. Regardez la vidéo et accompagnez Tibo dans sa découverte de l’or!

Tibo InShape & GOLD AVENUE: visite inédite d’une raffinerie d’or en Suisse!

Alessandro Soldati, PDG de GOLD AVENUE, a été sélectionné par le magazine Bilan comme l'un des jeunes entrepreneurs les plus prometteurs de Suisse romande.

Bilan choisit GOLD AVENUE parmi les meilleures jeunes entreprises de Suisse

Si vous envisagez d'acheter des lingots ou des pièces en argent, vous devez d'abord savoir certaines choses sur l'un des métaux précieux les plus précieux et les plus accessibles au monde.

Investir dans l'argent: Guide du débutant

Des guides par pays pour mieux comprendre l'investissement dans l’or en 2021 par le World Gold Council.

L'or comme actif stratégique d’investissement : 2021

Un célèbre sceptique des métaux précieux a récemment acheté de l'or pour se protéger contre la hausse de l'inflation qui, selon lui, "rappelle les années 1970".

Un célèbre sceptique de l’or retourne sa veste

Alors que les actions et le bitcoin chutent face à la hausse de l'inflation et aux perspectives économiques incertaines, l'or a su conserver sa valeur au moment où les investisseurs et les épargnants en avaient besoin.